Vertrag zur Einnahmenaufteilung WestfalenTarif Anlage 9a
Testatvorlage
Kalenderjahr 20XX
Die Testierung der Fahrgeldeinnahmen nach §5 Absatz 2 erfolgt durch den Wirtschaftsprüfer bzw. Steuerberater nach der Testatrichtlinie der WestfalenTarif GmbH vom 02.07.2025 in der jeweils gültigen Version.
Verkehrsunternehmen: ________________________________________________
Erklärungen zum Testat: Hiermit erklären wir, dass
• Die Prüfung der Einnahmenmeldungen für das Kalenderjahr 20XX nach den Vorgaben der Testat-Richtlinie der WestfalenTarif GmbH vom 02.07.2025 in der jeweils gültigen Version erfolgte;
• Die zu testierende Gesamtsumme im WestfalenTarif
| nach § 5 (2) a | nach § 5 (2) b1 | Gesamtsumme | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.234.567,89 € | 1.000.000 € | 2.234.567,89 € |
beträgt;
• Die vorgenannte testierte Gesamtsumme sich wie folgt zusammensetzt:
1 ist nur zu füllen, wenn Einnahmen alternativ oder zusätzlich nach § 5 (2) b gemeldet wurden.
Testatvorlage / Stand 02.07.2025 / Version 2.12 Seite 1 von 5
Vertrag zur Einnahmenaufteilung WestfalenTarif Anlage 9a
| Tariffenster | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| VU-ID | W | H | M | |||||||||||||||||
| nach § 5 (2) a | nach § 5 (2) b1 | nach § 5 (2) a | nach § 5 (2) b1 | nach § 5 (2) a | nach § 5 (2) b1 | |||||||||||||||
| 12345 | 1.234.567,89 € | 1.000.000 € | 1.234.567,89 € | 1.000.000 € | 1.234.567,89 € | 1.000.000 € | ||||||||||||||
| Gesamt |
Testatvorlage / Stand 02.07.2025 / Version 2.12 Seite 2 von 5
Vertrag zur Einnahmenaufteilung WestfalenTarif Anlage 9a
| Tariffenster | Summe je VU-ID | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| VU-ID | T | S | ||||||||||||||||||
| nach § 5 (2) a | nach § 5 (2) b1 | nach § 5 (2) a | nach § 5 (2) b1 | nach § 5 (2) a | nach § 5 (2) b1 | |||||||||||||||
| 12345 | 1.234.567,89 € | 1.000.000 € | 1.234.567,89 € | 1.000.000 € | 6.172.839,45 € | 5.000.000 € | ||||||||||||||
| Gesamt |
• die testierten Gesamteinnahmen im WestfalenTarif vollständig sind und die Prüfung dieser Gesamteinnahmen auf Basis der Unterlagen aus der Buchhaltung und dem Rechnungswesen des Unternehmens erfolgte.
Testatvorlage / Stand 02.07.2025 / Version 2.12 Seite 3 von 5
Vertrag zur Einnahmenaufteilung WestfalenTarif Anlage 9a [Hinweis: Optionale Ergänzung zur vereinfachten Testierung der Einnahmen aus dem NRW-Tarif gemäß Clearing-Vereinbarung mit dem Verkehrsverbund Rhein-Sieg GmbH – Kompetenzcenter Marketing NRW (KCM)]
• die zu testierende Gesamtsumme im NRW-Tarif
______________________________ € beträgt;
• die testierten Gesamteinnahmen im NRW-Tarif vollständig sind und die Prüfung dieser Gesamteinnahmen auf Basis der Unterlagen aus der Buchhaltung und dem Rechnungswesen des Unternehmens erfolgte.
Datum, Unterschrift und Stempel des Wirtschaftsprüfers
Testatvorlage / Stand 02.07.2025 / Version 2.12 Seite 4 von 5
Vertrag zur Einnahmenaufteilung WestfalenTarif Anlage 9a
Versionen
| Versionen | Stand | Sitzung | Änderung(en) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.0 | 19.01.2016 | Erstversion | |||||||||
| 2.0 | 12.12.2016 | Einarbeitung der Rückmeldungen aus Vertragsprüfung | |||||||||
| 2.1 | 27.02.2017 | Redaktionelle Anpassungen | |||||||||
| 2.2 | 09.03.2017 | AG Einnahmenaufteilung Nr. 38 | Ergänzungen | ||||||||
| 2.3 | 11.05.2017 | AG Einnahmenaufteilung | Entfernung informatorischer Angaben | ||||||||
| 2.4 | 04.03.2019 | AG Einnahmenaufteilung Nr. 52 | Hinweis auf neue Anlage 9b bei mehreren VU-IDs und redaktionelle Anpassungen | ||||||||
| 2.5 | 12.03.2019 | AG Einnahmenaufteilung Nr. 53 | Differenzierung je VU-ID in einer Anlage 9a und redaktionelle Anpassungen | ||||||||
| 2.6 | 20.05.2019 | AG Einnahmenaufteilung Nr. 55 | Um NRW-Tarif erweitert. | ||||||||
| 2.7 | 06.07.2022 | UAG Testatrichtlinie Nr. 1 - 3 | Anpassung an Empfehlung aus der UAG Testatrichtlinie | ||||||||
| 2.8 | 06.09.2022 | AG Einnahmenaufteilung | Fußnote zu Netto. | ||||||||
| 2.9 | 20.10.2022 | AG Einnahmenaufteilung | Umbenennung Brutto und Netto. | ||||||||
| 2.10 | 24.11.2022 | AG Einnahmenaufteilung | Anpassung an Diskussion | ||||||||
| 2.11 | 26.01.2023 | AG Einnahmenaufteilung | Anpassung NRW-Tarif für das 9€-Ticket | ||||||||
| 2.12 | 02.07.2025 | Anpassung an die BEAV. Anhang 1 hinzugefügt, für die Testierung des DT. |
Testatvorlage / Stand 02.07.2025 / Version 2.12 Seite 5 von 5